Mens Wilhelm sidder i en gyngende subway fra Brooklyn mod Manhattan tager han os med på en rejse tilbage i tiden. Den store drengedrøm er blevet lagt på hylden. Men denne aften i år 2005, sidder Wilhem på en regnglat skråning med en elefanthue trukket...

Vi møder Wilhelm på en fortovscafé i New York. Det er første gang, han er tilbage i byen, siden han året forinden forsøgte at få udlevet sin store og usædvanlige drengedrøm. Med sin båndoptager i hånden går Wilhelm gennem New Yorks gader, og fortæller...